Trung tâm California bị Cục Thuế xử phạt và truy thu hàng trăm triệu đồng

Cục Thuế Hà Nội đã ra Quyết định xử lý vi phạm Công ty TNHH California Wellness Group

Căn cứ đơn tố cáo ngày 20/8/2019 do ông Nguyễn Anh Hoàng, bà Trịnh Thanh Hà cung cấp về việc xuất hóa đơn bán dịch vụ cho hội viên không đúng thời điểm khách hàng trả tiền, không xuất hóa đơn GTGT khi cung cấp dịch vụ, và hoạt động kinh doanh khi chưa có giấy phép của công ty TNHH quản lý CA chi nhánh Hoàn Kiếm, ngày 17/2/2020, Tổng Cục Thuế - Cục Thuế TP Hà Nội đã có công văn số 5726/KL-CT-TKT2 kết luận nội dung tố cáo công ty TNHH quản lý CA chi nhánh Hoàn Kiếm.

Đoàn xác minh xác định công ty ký hợp đồng và thu tiền của khách hàng từ năm 2012 đến 2014 mới có giấy phép kinh doanh. Về nội dung tố cáo công ty TNHH quản lý CA chi nhánh Hoàn Kiếm thu tiền khách hàng hoạt động khi chưa có giấy phép kinh doanh là đúng. Đoàn xác minh kiến nghị với cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về đăng ký kinh doanh xử phạt theo đúng quy định của pháp luật.

Căn cứ hợp đồng, chứng từ, hồ sơ do ông Nguyễn Anh Hoàng, bà Trịnh Thanh Hà cung cấp, đoàn đã xác minh nội dung đơn, xác định công ty TNHH quản lý CA chi nhánh Hoàn Kiếm đã nhận tiền của khách hàng. Tuy nhiên, công ty xuất hóa đơn GTGT và kê khai doanh thu tính thuế không đúng thời điểm theo quy định. Cụ thể, đoàn đã xác minh công ty TNHH quản lý CA chi nhánh Hoàn Kiếm xuất hóa đơn GTGT số 002424 ngày 18/7/2014 cho hợp đồng số HNV403702 ngày 6/3/2014, trên hóa đơn ghi thiếu nội dung 30 buổi khuyến mại. Như vậy nội dung tố cáo không ghi số buổi khuyến mại là đúng.
Trong số 7 hợp đồng, 9 số hóa đơn mà Đoàn đã xác minh có một số hợp đồng ký với công ty TNHH Thể dục thể hình Centuryon, không phải do Công ty TNHH quản lý CA chi nhánh Hoàn Kiếm nên không thuộc nội dung tố cáo. Do đó, Đoàn sẽ tiếp tục xác minh nội dung này tại công ty TNHH Thể dục thể hình Centuryon.

Cơ quan thuế đã xử lý xác định đúng nghĩa vụ thuế phải nộp theo thời điểm tại quyết định xử lý vi phạm về thuế số 2885/QĐ-CT-TKT2 ngày 20/01/2020. Cụ thể, đoàn kiểm tra xử phạt hành chính đơn vị vi phạm mức phạt cao nhất. Tổng cộng số tiền truy thu và xử phạt là 150.546.935 đồng.

Căn cứ đơn tố cáo ngày 22/11 của ông Bùi Trọng Đạt, Cục Thuế Hà Nội đã có kết luận bằng văn bản số 5722/KL- CT- TKT2 ngày 17/2/2020. Căn cứ tài liệu sổ sách, chứng từ do công ty và người tố cáo cung cấp, Đoàn xác định công ty TNHH California Wellness Group chưa xuất hóa đơn cho khách hàng theo đúng quy định. Cụ thể, năm 2016 có 3 hợp đồng công ty TNHH California Wellness Group chưa xuất hóa đơn cho khách. Tổng doanh số là 15.327.273 đồng, thuế GTGT: 1.532.727 đồng.

Về nội dung xuất hóa đơn GTGT không đúng thời điểm: Đoàn đã xác định Công ty TNHH California Wellness Group đã nhận tiền của khách hàng, tuy nhiên, xuất hóa đơn GTGT và kê khai doanh thu không đúng thời điểm theo quy định. Cụ thể, đoàn đã xác minh có 5/13 hợp đồng, 49/71 hóa đơn kê khai nội dung chưa đúng thời điểm.

Hai nội dung trên đã được cơ quan thuế xác minh và đã xử lý xác định đúng nghĩa vụ phải nộp theo thời điểm tại quyết định xử lý vi phạm về thuế số 2423/ KL -CT-TKT2 ngày 17/1/2020. Theo quyết định này, công ty TNHH California Wellness Group bị xử phạt hành chính về thuế tổng cộng số tiền là 30.100.000 đồng (Ba mươi triệu, một trăm nghìn đồng chẵn).

Ông Bùi Trọng Đạt cho biết: “Những văn bản kết luận trên đây mới chỉ là phần nổi của “tảng băng chìm”. Hành vi gian lận của các công ty TNHH quản lý CA chi nhánh Hoàn Kiếm, công ty TNHH Thể dục thể hình Centuryon (công ty TNHH California Wellness Group) còn thể hiện trên hàng trăm hợp đồng, hóa đơn GTGT của các hội viên khác”.

Dựa trên kết quả xác minh của Cục Thuế Hà Nội, đề nghị Tổng Cục Thuế cùng các cơ quan chức năng tiếp tục vào cuộc thanh tra lại toàn bộ hoạt động và làm rõ những khuất tất sai phạm của toàn bộ hệ thống công ty TNHH California Wellness Group.

Chúng tôi sẽ tiếp tục thông tin tới bạn đọc.

Tuệ Liên